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En esta nota te explicamos lo que debes tener en cuenta durante la temporada de declaración de impuestos en Estados Unidos, incluyendo algunos cambios que se han implementado para este año. También respondemos algunas de las preguntas más populares en español que encontramos sugeridas en el buscador de Google.
Cuándo se hacen los taxes 2025 en Estados Unidos
La temporada de presentación de impuestos tributarios inició el 27 de enero y terminará el 15 de abril de 2025. Aquellos que necesiten más tiempo para declarar los ingresos de 2024, pueden solicitar una extensión antes de la fecha límite en abril.
Nota: los contribuyentes impactados por los incendios de California tienen hasta el 15 de octubre de 2025 para declarar sus impuestos sin necesidad de solicitar una extensión, según la página del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés).
Cómo se calculan los taxes en función de mi ingreso
Los contribuyentes pagan como impuestos (taxes) un porcentaje de sus ingresos. Los impuestos se basan en 7 categorías de tasas tributarias (tax bracket) que dependen de sus ingresos y van del 10% al 37%. Imagínate cada tasa tributaria como una escalera y cada escalón representa un porcentaje distinto de impuestos a pagar (el 10% es destinado a los ingresos más bajos y el 37%, el más alto). A medida que aumenta el ingreso de los contribuyentes, sube el porcentaje a pagar en taxes.
Sin embargo, no hay que pagar el mismo porcentaje de impuestos por todo tu ingreso. Sólo pagas con ese porcentaje la porción del ingreso que cae en cada escalón.
Tasas tributarias para declarantes solteros en 2023 y 2024
El IRS explica que si una persona soltera tiene un ingreso de 58,000 dólares al año, el impuesto para los primeros 11,600 dólares será del 10%, lo ganado entre 11,601 y 47,150 tendrá una tasa del 12%, mientras que lo restante tendrá taxes al 22%.
Qué es la deducción estándar en las declaraciones de taxes
La deducción estándar (standard deduction) es un monto que se resta de la cantidad total de ingresos sobre los debes pagar impuestos, según el IRS.
Según explica la entidad:
La deducción estándar para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta para el año fiscal 2024 es de 29,200 dólares, unos 1,500 dólares más que el año anterior.
Para contribuyentes solteros o casados que presentan una declaración por separado, la deducción estándar es de 14,600 dólares, unos 750 dólares más que en el año fiscal 2023.
Para contribuyentes que declaran como cabeza de familia (head of household) la deducción estándar es de 21,900 dólares, unos 1,100 dólares más.
Si aplicamos la deducción estándar al ejemplo anterior, una persona soltera que tuvo ingresos de 58,000 dólares deberá pagar impuestos por 43,400 dólares.
También hay créditos y otras deducciones que pueden ayudar a reducir tu deuda de impuestos como el Crédito Tributario por Hijos (Child Tax Credit, en inglés) o el Crédito Tributario de la Oportunidad Americana (AOTC, por sus siglas en inglés). Los contribuyentes que no califiquen para la deducción estándar, pueden optar por las deducciones detalladas (itemized deductions), gastos que pueden disminuir el ingreso tributable, según la Junta de Impuestos de Franquicia de California. Algunos contribuyentes recurren a estas deducciones si la suma total es mayor a la deducción estándar, según el IRS.
Los rangos de ingresos por categoría tributaria (tax bracket) aumentaron para las declaraciones de impuestos de 2024
Para las declaraciones de impuestos de 2024, los rangos de ingreso por categoría tributaria aumentaron con respecto al año anterior. El IRS realiza estos ajustes debido a la inflación.
Tasas tributarias para declarantes casados que presentan una declaración conjunta en 2023 y 2024
Direct File, Free File y otras herramientas gratuitas para presentar impuestos
El IRS tiene programas en línea para que los contribuyentes puedan presentar sus declaraciones de impuestos de manera gratuita. Estas herramientas están disponibles para los que tienen un ingreso bruto ajustado (AGI) de 84,000 dólares o menos
Uno es Direct File, una herramienta que permite a los contribuyentes de ciertos estados declarar los impuestos directamente con el IRS y recibir soporte en línea en tiempo real, en inglés y español.
Direct File está disponible desde 2024 y actualmente permite declaraciones de contribuyentes en 25 estados: Alaska, Arizona, California, Connecticut, Florida, Idaho, Illinois, Kansas, Maine, Maryland, Massachusetts, Nevada, Nuevo Hampshire, Nueva Jersey, Nuevo México, Nueva York, Carolina del Norte, Oregon, Pensilvania, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington, Wisconsin y Wyoming.
Otro programa es Free File, que a diferencia de Direct File, permite presentar los taxes de manera gratuita a través de 8 compañías de software de impuestos asociadas con el IRS (FileYourTaxes.com, TaxSlayer, 1040Now.net, ezTaxReturn.com, FreeTaxUSA, 1040.com, Online Taxes at OLT.com y TaxAct). Estos softwares ofrecen preguntas sencillas de guía, cálculos matemáticos y preparación y presentación de impuestos en español
Otros programas gratuitos para los contribuyentes son:
El Programa de Ayuda Voluntaria a los Contribuyentes del Impuesto sobre el Ingreso (VITA, por sus siglas en inglés) y el Programa de Asesoramiento Tributario para los Ancianos (TCE, por sus siglas en inglés) del IRS, que ofrecen ayuda tributaria básica a personas calificadas.
MilTax, el programa del Departamento de Defensa para la comunidad militar.
Recuerda declarar si recibiste 5,000 dólares o más a través de un website o aplicaciones móviles de pago
El IRS indica que este año deben incluirse en las declaraciones de taxes los ingresos que se obtuvieron a través de alguna plataforma digital, como una aplicación móvil (Zelle, Venmo, Paypal o CashApp) o website, siempre y cuando sea mayor a 5,000 dólares.
¿Cuándo llegará mi reembolso de impuesto?
Un contribuyente puede recibir un reembolso del IRS si pagó más impuestos a lo largo del año de lo que adeuda, según el IRS. El tiempo de procesamiento de este reembolso dependerá de si la declaración necesita tiempo extra para revisarse.
Si presentaste tus impuestos de manera electrónica (en Free File o Direct File, por ejemplo) puede tomar hasta 21 días en procesarse tu reembolso. Para declaraciones enmendadas o enviadas por correo postal, el tiempo de procesamiento es de 4 semanas o más. Este tiempo es mayor si la declaración necesita correcciones.
Puedes monitorear el estado de tu reembolso en la página del IRS o en su aplicación móvil IRS2Go. Necesitarás tú Número de Seguro Social (SSN, por sus siglas en inglés) o Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN, por sus siglas en inglés), el estado civil (soltero o casado) con el que hiciste tu declaración de impuestos y el monto exacto del reembolso que esperas.
Cómo encontrar un preparador de impuestos confiable
El IRS advierte sobre preparadores de impuestos sin escrúpulos que “presentan declaraciones de impuestos falsas” “o “preparadores fantasmas” que alientan a que los contribuyentes se beneficien de créditos y beneficios tributarios para los que no califican y luego desaparecen dejando que los contribuyentes “tengan que lidiar con las consecuencias”.
Algunos de los consejos del IRS son:
Desconfiar de los preparadores que aseguran poder obtener un reembolso mayor que otros.
Evitar aquellos que basen sus honorarios en un porcentaje de la cantidad del reembolso o que ofrecen depositar la totalidad o una parte de su reembolso en sus cuentas financieras.
Asegurarse de que el preparador de impuestos tenga un número de identificación de preparador de declaraciones de impuestos (PTIN).
Escoger a un profesional de impuestos que anote su PTIN en la declaración, firme la declaración de impuestos y le proporcione a usted una copia de la declaración.
No firmar una declaración de impuestos en blanco.
Un preparador de confianza pedirá ver sus registros y recibos. También le hará preguntas para calcular cantidades como los ingresos totales, las deducciones tributarias y los créditos.
Consultar el historial del preparador en la página del Better Business Bureau.
Verificar la acreditación de la persona. Solo abogados, contadores públicos autorizados (CPA, por sus siglas en inglés) y agentes registrados pueden representarte ante el IRS en todos los asuntos, incluidas las auditorías, los cobros y las apelaciones. Otros preparadores en el Programa Anual de la Temporada de Presentación tienen derechos de práctica limitados para representar a los contribuyentes.
Puedes verificar el número PTIN o las credenciales de los preparadores de impuestos en la base de datos pública del IRS haciendo clic aquí. Para saber como denunciar conducta inapropiada de un preparador de impuestos puedes hacer clic aquí.
Preguntas más frecuentes en Google sobre la temporada de impuestos 2025
Consultamos en fuentes oficiales las respuestas a algunas de las preguntas más frecuentes en español sugeridas en el buscador de Google y en Google Trends sobre la temporada de impuestos y aquí las respondemos.
¿Puede una persona indocumentada declarar taxes?
La respuesta corta es “sí”. Los inmigrantes no autorizados deben pagar impuestos aunque no son elegibles para un SSN, según el IRS. Por esa razón, muchos de ellos usan el ITIN, que les permite presentar declaraciones de impuestos y “reclamar los ingresos declarados en sus W-2 al IRS”, según el Centro de Política Bipartidista.
¿Qué tiene que ver el IRS con migración?
La Asociación Estadounidense de Abogados de Inmigración (AILA) indica que el IRS “no comparte generalmente la información privada de los solicitantes con las agencias de aplicación de la ley de inmigración”. La Sección 6103 del Código de Impuestos Internos establece que el IRS no está autorizado a divulgar información de los contribuyentes a otras agencias gubernamentales, excepto para proporcionar información al Departamento del Tesoro para las investigaciones que pertenecen a la administración tributaria, o en virtud de una orden judicial federal relacionada con una investigación criminal no tributaria, agregan.
¿Deberle al IRS afecta el estatus migratorio?”
Sí. Según el Servicio de Ciudadanía e Inmgración (USCIS, por sus siglas en inglés), un residente permanente puede perder su estatus si es requerido para llenar una declaración de impuestos y no lo hace. Además, pagar impuestos se encuentra dentro de lo que el USCIS considera como prueba de buen carácter moral, según su manual de ciudadanía y naturalización.
¿Quiénes declaran impuestos y quienes no pagan taxes en Estados Unidos?
El IRS dice que todos los trabajadores, incluidos los inmigrantes indocumentados, deben pagar impuestos. La entidad indica que la mayoría de ciudadanos estadounidenses y residentes permanentes que trabajan en el país y cumplen con algunos requisitos, como ganar más de una cierta cantidad (por ejemplo, 14,600 dólares al año si eres soltero), deben declarar taxes. Sin embargo, quienes no cumplen con estos requisitos pueden obtener un reembolso si hacen una declaración de impuestos.
No pagar impuestos puede resultar en multas y posible enjuiciamiento penal.
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